O prazo para investir em previdência privada com desconto adicional no Imposto de Renda está terminando. O benefício vale para o PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre), que já abate depósitos na previdência na declaração anual, como educação e saúde.
Mas ele oferece um desconto além disso, de até 12% da renda bruta para a base de cálculo do IR.
Porém, fique atento. Se você deixou para investir nos últimos dias do ano, o prazo limite é de 31 de dezembro, terça-feira.
Mas, atenção: muitos fundos pedem até dois dias úteis para alocarem seus recursos.
Como funciona a previdência privada?
Sobrou algum dinheiro neste fim de ano e está pensando em investir? Pois então, a previdência privada pode ser uma forma de conseguir benefício fiscal no Imposto de Renda.
Assim como as despesas em educação, saúde e dependentes, as contribuições no PGBL também podem ser deduzidas do IR e permitem deduzir até 12% da renda bruta tributável. A gente te explica o que fazer.
Por que investir em previdência privada?
Para quem não conta com investimentos, dezembro é um ótimo mês para começar a guardar dinheiro. Investir em previdência é uma opção para quem está iniciando um planejamento financeiro. Isso porque ela é paga direto na conta ou por boleto, como se fosse uma conta mensal.
Além disso, você pode investir em previdência privada a partir de contribuição mensal ou com aporte esporádico.
Instituições financeiras como corretoras de valores e bancos oferecem opções variadas de planos de previdência privada, adaptadas ao perfil do investidor. Os fundos de previdência se parecem com os fundos de investimento comuns.
O seu objetivo, entretanto, é fazer com que os investidores guardem recursos para a aposentadoria. Trata-se, nesse sentido, de um investimento a longo prazo.
O período em que o investidor guarda recursos no fundo de previdência chama-se acumulação. Na sequência, vem o período de usufruto – quando você recebe o dinheiro de volta e poderá finalmente utilizá-lo.
Em linhas gerais, estamos falando de um investimento com alto potencial de retorno no longo prazo, com benefícios fiscais, que pode integrar a carteira de qualquer pessoa, independente de idade e perfil de risco. Há bons planos de previdência disponíveis no mercado que exigem um aporte mínimo de apenas R$ 100.
Previdência privada e Imposto de Renda
Ao realizar a declaração do IR, o investidor que tenha uma renda bruta anual tributável de R$ 100 mil e, dentro desse valor, investiu R$ 12 mil em um PGBL no ano, por exemplo, paga 27,5% de imposto só sobre R$ 88 mil.
Ou seja, ao investir R$ 12 mil em previdência privada, você terá uma economia em impostos de R$ 3.300, valor que poderá ser uma restituição ou como abatimento, caso haja valores a pagar.
Gostou da ideia? Recomenda-se contratar um plano o mais rápido possível para evitar contratempos, caso você deseje obter o desconto no IR. Em outras palavras, o valor precisa estar cotizado no fundo até o último dia de dezembro.
Como declarar o PGBL
Para obter o benefício do PGBL, você deve declarar os valores investidos durante o ano pelo modelo completo de declaração de IR e também ser contribuinte no INSS.
Nesse sentido, ele nada mais é que um adiamento do pagamento de IR, podendo ter ainda uma redução significativa da taxa de imposto que será cobrada futuramente.
Ao solicitar o resgate, a cobrança será feita sobre o valor total pedido, ou seja, tanto o valor nominal quanto os rendimentos serão tributados.
Tributação
Se você enfim decidiu investir em previdência privada, tenha em mente que o PGBL se torna ainda mais vantajoso quando o contribuinte opta pela tributação regressiva e deixa o dinheiro aplicado por, no mínimo, 10 anos. Ou seja, nesse tipo de fundo, você só paga o imposto sobre o investimento no momento de resgatá-lo.
Se o investimento foi feito com objetivo de longo prazo, ao optar pela tabela regressiva de tributação, é possível chegar a uma alíquota de 10%. Em outras palavras, você adia o imposto para daqui a muitos anos, pagando menos de 50% do que desembolsaria hoje.
Por isso, é importante não ultrapassar o limite dos 12% ao investir no PGBL. Caso contrário, o valor depositado a mais será taxado na declaração de Imposto de Renda e também sofrerá tributação no momento do resgate.
Quem deseja poupar para a aposentadoria um valor que ultrapasse os 12% da renda bruta anual, o indicado é contribuir com os 12% em um PGBL e aplicar o restante em um VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre), que, em relação à tributação, é parecido com outros produtos disponíveis no mercado de investimentos.
Condições para aproveitar o “desconto” no imposto
Em resumo, as condições necessárias para usufruir do “desconto” no Imposto de Renda são as seguintes:
- O plano de previdência contratado precisa ser na modalidade PGBL;
- O contribuinte deve fazer a declaração completa, não a simplificada;
- A dedução só é válida para quem contribui para o INSS ou outro regime de previdência social.
